Os agentes fiscais identificaram divergências na circulação da mercadoria correspondente àquelas indicadas nos documentos fiscais e detectou que, para driblar o pagamento dos tributos, as empresas envolvidas simulavam dois tipos de operações de venda: a interestadual (para supostas empresas exportadoras ou fabricantes localizados em outros estados) e a de devolução de mercadorias, quando o destino final são atacadistas localizados neste estado.

A primeira irregularidade baseia-se na simulação de saídas interestaduais para supostas “empresas de fachada”, nos estados da Bahia, Rio de Janeiro, Paraná e Rio Grande do Sul Essa triangulação aconteceria apenas no papel, visando escapar da tributação do ICMS. 

A segunda modalidade de fraude investigada consiste na emissão de notas fiscais de entrada referentes a supostas devoluções de mercadorias. 

A atuação do Fisco planejada para esta terça-feira visa comprovar a simulação das operações e a emissão de notas fiscais de devolução de mercadorias fictícias, por meio da coleta de documentos e extração de dados digitais.